【事業概要】 愛知県内において、高級洋菓子およびショコラの製造・販売を展開している法人事業です。有名店で経験を積んだオーナーパティシエが創業し、厳選した素材を用いた高付加価値な商品を展開しております。実店舗での対面販売に加え、近年はECサイトを通じた全国向けの通信販売にも注力し、販路を広げております。 ビジネスモデルの核心は、自社で本格的な厨房設備を保有している点にあります。専門的な温度管理が求められる製品を安定して製造できる環境が整っております。また、衛生管理基準を満たした施設として関連する許認可を取得・維持しており、事業の屋台骨となっております。 収益構造としては、高品質な製品がリピーター層に支持されており、安定した売上規模を維持しております。一方で、創業時の設備投資にかかる減価償却費等の負担が先行している状況です。今後は、本事業が持つ製造インフラとブランド力を、販売チャネルや資本力を持つパートナー企業様と結びつけることで、事業価値の向上が見込まれます。 【財務ハイライト】 3期前 売上高：約300万円 営業利益：約▲300万円 EBITDA：約▲100万円 2期前 売上高：約900万円 営業利益：約▲600万円 EBITDA：約▲200万円 直近期 売上高：約2,400万円 営業利益：約▲400万円 EBITDA：約0万円 ※1 EBITDA算出根拠：営業利益＋減価償却費＋役員報酬 ※2 借入状況：金融機関借入および役員借入金あり。株式譲渡スキームのため対象会社の負債は引き継ぎとなります。 ※3 純資産概算：約▲1,300万円（直近期末時点） 【譲渡条件】 スキーム：株式譲渡 希望価格：700万円（協議可能） 算定根拠：役員借入金の返済分として設定 その他条件：オーナーの引き継ぎ期間・役割等については、買い手企業様のご意向を踏まえ柔軟に協議いたします。（例：一定期間の技術指導や顧問としての継続関与など） 【本案件と相性の良い買い手像】 ・自社ブランドのスイーツ製造拠点を求めている外食・食品企業様 ・既存の販売網（EC、小売店舗等）に高単価な商材を追加し、クロスセルを図りたい企業様 ・初期投資や立ち上げ期間をかけずに、充実した設備と製造許可を有する工房を獲得したい法人様 ・高品質な職人技術（レシピ・製造工程）を自社組織内に形式知として取り込み、事業展開の幅を広げたい企業様 【成長シナリオ】 ① 自社専用の製造拠点（セントラルキッチン等）としての活用によるグループ全体の利益率改善 ② 豊富な販売リソース（店舗網・Webマーケティング力）の投下による対象事業単体の売上規模の急拡大 ③ 確立された製造ノウハウを標準化し、新たな商品カテゴリーやブランド展開の基盤とする事業多角化

厳選された高品質な素材を使用し、付加価値の高い商品を生み出しております。特に温度管理が重要なショコラ製品において、専門設備を駆使した深い味わいは、一般的な洋菓子店との明確な差別化要因となっております。 日常的な消費だけでなく、ギフト需要や特別な日のための商材としてのポジションを確立しております。一度その品質を認知した顧客は定着しやすく、価格競争に巻き込まれにくい独自のブランド価値を築き上げています。

実店舗は地域にお住まいの方を中心に、本物志向のスイーツを求める層から支持を集めており、リピート率が高い傾向にあります。また、ECサイトを通じた販売により商圏を全国に拡大しており、特定の地域や単一の顧客層への依存リスクが分散されております。 仕入れ面においては、長年の経験に基づき、高品質な原材料を安定的に供給できる専門業者との信頼関係を構築しております。適正なロットでの発注や細やかな対応が可能な取引先を確保しており、製品の品質を根底から支える重要な事業基盤となっております。

現在はオーナー自らが製造のコア工程を統括し、品質の維持と商品開発を担っております。販売や補助的な業務については、アルバイトスタッフ等が担当し、役割分担を明確にすることで運営を図っております。 製造技術の中核がオーナーに帰属している構造であるため、買収後の事業継続においては、レシピの文書化や製造工程のマニュアル化といった暗黙知の形式知化がテーマとなります。一定の引き継ぎ期間を設けることで、業務プロセスを整理し、組織運営構造を構築することは十分に可能です。

最新鋭の専用設備を完備し、食品衛生法上の関連許認可を維持した稼働中の工房を、初期投資と準備期間を大幅に削減して一括取得できる点。