◆スキーム：100%株式譲渡（代表100%保有） ・役員退職金の支給：譲渡対価内から一部支給 ・役員貸付金の処理：譲渡対価内から返済予定 ◇譲渡価格の根拠 実質収益×2.5年 【本件検討の背景】 譲渡理由　：代表者の年齢的な節目による事業引継ぎ 引継ぎ期間：1~2年程度(買い手の希望に合わせて早期退任など柔軟に対応可能) その他条件：親族以外の役員・従業員の継続雇用、既存取引先との関係維持、代表者保証の解除 【概要】 事業内容　：板金加工および溶接加工を一貫して手掛ける製造業 本社所在地：和歌山県 工場拠点　：近隣で賃貸 従業員数　：20名以下（外国人技能実習生を含む、数名社員寮あり） 取引先　　：建築の鉄骨業者やプラント業者が全体の約70% 業歴　　　：長年培った確かな技術力と安定した顧客基盤を保有 特殊認可等：なし 【特徴・強み】 黒字化傾向 　➡3年前から顧客からの信頼や振興組合等との関係性を構築し、新規顧客増加。 　　個人の付き合いではなく、法人として関係構築の為、買い手様にもシナジーあり。 一貫対応体制 　➡板金加工だけでなく溶接まで自社で対応。顧客の幅広いニーズに応えられる点が大きな強み。 最新鋭設備 　➡近年、主要設備であるレーザー加工機を入れ替えるなど、生産体制の維持・向上に努めている。 成長ポテンシャル 　➡現在は人員体制等の都合で受注を意図的に抑えていますが、 　　需要は底堅く、営業力や設備投資次第でさらなる売上拡大が可能。 顧客からの引き合い 　➡新規顧客からの引き合いは多く、資金力のある買い手様が追加の設備投資や人員拡充を行うことで、 　　現状の売上規模から大幅な成長も見込む。 【事業フロー】 主要業務 　➡建築用の鉄骨やプラント向けの案件をメインに扱っており、板金加工から溶接加工まで一貫して対応。 生産体制 　➡最新鋭のレーザー加工機を導入し、高品質な製品を安定的に供給できる体制を整備。 顧客層の特徴 　➡建築の鉄骨業者やプラント業者が中心で、長年の取引による安定した顧客基盤を保有。 【財務面】直近期 P/L（直近11か月） 売上高　　：約2億円 役員報酬　：約1,690万円 減価償却費：約250万円 営業利益（簿価）：約270万円 実質収益　　　 ：約1,000万円※想定 　┗役員報酬と減価償却を考慮 B/S 現預金　：約4,000万円 純資産　：約▲2,500万円 金融借入：約1億8,000万円 役員借入：なし ★今後の成長余地★ 受注拡大と設備投資によるスケールアップ 　➡顧客からの引き合いは多く、資金力のある買い手様が追加の設備投資や人員拡充を行うことで、 　　現状の売上規模から大幅な成長が見込めます。 内製化・シナジー創出 　➡板金・溶接工程を外注しているメーカーが譲り受けた場合、 　　製造の内製化によるコストダウンや納期短縮のシナジーが期待できます。 シナジーのある買い手イメージ 　➡板金・溶接機能を自社に取り込みたい、または強化したい同業・周辺製造業者、関西エリアでの製造拠点拡充や 　　商圏拡大を狙う企業、資金力があり、設備投資を行うことで事業規模を大幅に拡大できる異業種などを想定。