■事業概要 創業から長年にわたり、大手メーカーの協力工場として精密部品の加工を担い、特定の高度な国際品質規格認証を保有し、新規参入障壁の高い産業向けの部品製造を手掛けています。 多品種少量生産のニーズに柔軟に対応し、特殊合金など難易度の高い加工ノウハウを蓄積してきました。 オーナー個人の不動産売却による資金投入を計画しており、株式譲渡の実行時までに大幅な債務圧縮を行う予定です。 ■財務ハイライト 3期前　売上高：約11,000万円　営業利益：約730万円　EBITDA：約990万円 2期前　売上高：約8,500万円　営業利益：約220万円　EBITDA：約410万円 直近期　売上高：約8,200万円　営業利益：約-850万円　EBITDA：約-700万円 ※1 EBITDA算出根拠：営業利益＋減価償却費 ※2 借入状況：約1億2,600万円（※オーナー個人の不動産売却資金の投入により、譲渡実行時までに債務圧縮を予定） ※3 純資産概算：約-8,800万円（※上記、個人不動産の売却資金を返済原資とする債務圧縮にて、財務改善見込み） ■譲渡条件 スキーム：株式譲渡 希望価格：2,000万円 算定根拠：大手メーカーとの直接取引口座および国際的な品質規格認証の取得にかかる時間・コストを無形資産として評価 その他条件：オーナーは譲渡後、円滑な引き継ぎのために半年程度の伴走期間を想定（期間や役割は柔軟に相談可能） ■本案件と相性の良い買い手像 ・高度な品質認証や大手直口座を活用し、品質基準の厳しい成長産業へ新規参入したい企業 ・自社商材を既存の大手顧客層へ提案し、クロスセルによるシナジーを創出できる企業 ・多品種少量生産のノウハウや職人を確保し、自社の生産体制を強化・補完したい製造業 ■成長シナリオ 1. 買い手企業が持つ既存の商材や技術を、対象会社の大手顧客層に対して提案し、新たな受注を獲得する展開。 2. 買い手の資金力や生産管理体制を投入し、老朽化した設備の更新を行うことで、生産能力と収益性を向上させる展開。 3. 保有する高度な品質規格認証を最大限に活用し、特殊な要求基準を満たす国内外の新規プロジェクトへ参画する展開。

汎用的な金属加工から、厳格な品質水準と安全性が求められる特殊部品まで幅広く対応しています。難削材の加工や複雑な形状の精密加工において、他社では対応が難しい案件のノウハウを蓄積しています。多品種小ロット生産の要請に迅速かつ柔軟に応えられる体制が、独自の競争優位性を生み出しています。

長年の加工実績に基づき、特定の業界を牽引する大手メーカーと直接の取引口座を有しています。この大手顧客からの受注が全体の過半数を占めており、強固な信頼関係が構築されています。サプライチェーンへの認定ハードルが極めて高い業界であるため、すでに既存の商流に組み込まれていること自体が大きな価値を持っています。

長年にわたり現場を支えている熟練の技術者が複数在籍しており、安定した加工品質を担保しています。オーナーは営業折衝や経営管理全般を担っていますが、実際の製造工程は現場の職人が主体となって稼働する体制が構築されています。オーナーは従業員の継続雇用を何よりも重視しており、譲渡後も安定した現場運営が期待できます。

新規取得に多大な時間と労力を要する高度な国際品質規格認証と、大手メーカーとの直接取引口座を同時に獲得できる点。