【概要】 ・事業内容　： ソフトウェア開発、ITエンジニアリングサービス（生成AI活用・モダンWebアプリ開発） ・所在地　　： 東京都 ・従業員数　： なし（役員4名うちエンジニア3名） 【本件検討の背景】 ・譲渡理由　： 更なる事業拡大のため ・引継ぎ期間： 譲渡後も引き続き対象会社の成長に寄与したい意向 【特徴・強み】 ◇ 開発プロセスに生成AI（AIコーディング支援ツール等）を組み込み、要件定義から実装までを極めて高い生産性で推進できるプロフェッショナルチームである点 ◇ モダンな技術スタック（Go、Ruby on Rails、Next.js、Python等）に精通し、フロントエンドからインフラ構築、AI機能のゼロイチ基盤構築まで一気通貫で対応できる希少なテックリード人材が揃っている点 ◇ 著名な上場企業を含む約20社のエンドクライアント案件に携わってきた豊富な実績があり、難易度の高いリファクタリングやパフォーマンス改善も完遂できる技術力を持つ点 【課題・成長余地】 ◇ 現在はエージェント経由の案件獲得に依存しており直接営業を行っていないため、豊富なリードや開発案件を持つ買い手企業と組むことで即座に大きな売上拡大が見込める点 ◇ 生成AIを駆使した開発により、現在の体制でも処理キャパシティに倍以上の余力を残しており、人員を増やさずに収益を大きく伸ばせるポテンシャルがある点 ◇ リスク回避のために積極的な採用を控えてきたが、買い手企業の資本力や採用力と掛け合わせることで、継続的に拡大可能な「高度AI開発組織」として規模を拡大できる点 【財務面】 ・売上高　　　　： 約9,300万円 ・実態営業利益　： 約4,600万円 ・時価純資産　　： 約7,500万円 ・譲渡スキーム　： 株式譲渡（今後の成長に応じたアーンアウトや二段階譲渡などの柔軟なスキームも検討可能） ・譲渡希望金額　：3億円 ・譲渡額の根拠　： 2026年6月末時点純資産額：約6,000万円+時価修正額約1,500万円（投資信託含み益）＝約7,500万円 実態営業利益：約4,600万円 時価純資産7,500万円+4,600万円×5年分＝約3億円