※価格はこれから応相談となります 【概要】 ・事業内容:墓石の設計・加工・販売、霊園開発・運営を一貫して行う事業 ・本社所在地:関東 ・従業員数:100～150名 ・取得許認可:建設業 【財務面】直近期 P/L ・売上高:約23億円 ・営業利益:約9,000万円 ・調整後EBITDA:約2億円(EBITDAマージン9.3%) B/S ・純資産:約19億円 ・ネットデット:▲3億円(実質無借金経営) ・開発用不動産:約12億円 ※調整後EBITDAは、営業利益に減価償却費、代表者夫妻分の役員報酬、支払保険料を加算したものです ※前期(FY2024)は営業赤字でしたが、直近期(FY2025)は原材料費の価格転嫁と営業コスト削減により、営業利益約9,000万円、調整後EBITDA約2億円と大幅に収益性が改善しました 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:後継者不在のため、事業承継の観点で株式譲渡を検討しています ・譲渡先への希望:今後の事業成長を実現できるパートナーへの譲渡を希望しています ・引継ぎ期間:取引先とノウハウの引継ぎのため一定期間の引継ぎが想定されます 【今後の成長余地】 ・グループシナジーの更なる活用:墓石販売、加工、霊園運営の垂直統合モデルを活かし、顧客への総合提案力を強化することで、顧客単価の向上が期待できます ・開発用不動産の活用:約12億円の開発用不動産(霊園開発用地)を保有しており、新規霊園の開発による事業拡大の余地があります ・アフターサービスの拡充:墓石クリーニング、メンテナンス、お墓参り代行サービスなど、既存顧客向けのストック型サービスを強化することで、安定的な収益基盤を構築できます ・デジタルマーケティングの強化:Webサイトやオンライン相談の充実により、若年層や遠方顧客の取り込みが期待できます ・財務基盤の強化:実質無借金経営で純資産約19億円と財務基盤が強固であり、M&Aや設備投資による成長投資の余地が十分にあります

【事業フロー】 ・墓石の設計・加工・販売、霊園開発・運営を一貫して行う事業です。 ・法人顧客(官公庁関連団体、企業共済会、生活協同組合等)との継続的な取引関係を構築しています。また、業界団体を通じた信頼性の訴求も行っています ・墓石のデザイン設計、加工、販売、霊園開発・運営、販売後の管理・メンテナンスまで、墓石・霊園に関わる全ての業務を完結しています ・販売先の特徴として官公庁関連団体、大手企業の共済会、生活協同組合などの法人顧客が中心で、安定した取引基盤を有しています。個人顧客に対しても、自社管理霊園を活用した総合提案が可能です ・サービスの特徴として、墓石クリーニング、墓石コーティング、免震施工、お墓のメンテナンス、お墓の移転・引越、納骨用銘板、ご納骨・彫刻のお手伝い、お掃除サービス・お墓参り代行サービスなど、アフターサービスも充実しています