【概要】 ・事業内容:認可保育園1施設の運営 ・本社所在地:神奈川県 ・店舗・営業所所在地:神奈川県 ・従業員数:約20名(保育士複数名、その他)※パート含む ・取引先:確認中 ・業歴:長年の運営実績 ・取得許認可:認可保育所 ・株主:代表100% 【財務面】直近期:2025年3月期 P/L ・売上高:約6,500万円 ・粗利益:約6,200万円 ・営業利益:約△90万円 ・役員報酬:約150万円 ・人件費:約4,000万円 ・減価償却費:約300万円 ・地代家賃:約560万円 ・実質EBITDA:約860万円(営業利益+減価償却費+役員報酬+削減可能費用+加算可能収入) B/S ・現預金:約230万円 ・総資産:約1,760万円 ・有利子負債:約1,560万円 ・役員借入金:なし ・純資産:約△630万円 ◇ 財務状況の補足 ・売上高は2023年3月期の約4,900万円から2025年3月期の約6,500万円へと33%増加し、営業利益も改善傾向にあります。 ・削減可能費用として役員報酬約150万円、給料手当約240万円、法定福利費約60万円の計約490万円を見込んでいます。 ・加算可能収入として借上げ社宅収入約45万円、保育体制強化事業補助金約120万円の計約170万円があります。 ・代表者名義の社用車については、譲渡後は買取もしくは退職金として現物支給を想定しています。 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:代表者の年齢的な観点からの引退希望、後継者不在 ・譲渡スキーム:株式譲渡 ・譲渡希望時期:2026年4月まで(1年以内の早期譲渡希望) ・引継ぎ期間:半年間 ・その他条件:連帯保証の解除、従業員の継続雇用 【今後の成長余地】 ・0歳児の受け入れ体制構築:現在は1歳からの受け入れですが、今後の需要変化に応じて0歳児保育を開始することで、定員拡大と収益増加が期待できます。 ・定員充足率の向上:充足率93% ・地域の人口動態:地域では長期的に人口・世帯数が右肩上がりで推移しており、特に20歳~29歳の転入超過率が高く、若い世代の増加に伴う児童数の確保が期待できます。 ・補助金の活用:保育体制強化事業補助金等の各種補助金を活用することで、収益性の向上が見込めます。 ・運営効率化:買い手企業のノウハウや規模の経済を活かした運営効率化により、収益性の改善余地があります。

【事業フロー】 ・施設概要:1歳~5歳児を対象とした認可保育所で、開所時間は平日・土曜が7時30分~18時30分、日祝は休園日です。 ・保育体制:保育士複数名を中心にその他合計約20名 ・保育内容:年齢別クラス編成で、外部講師による英語・リトミック指導も実施しています。

【特徴・強み】 ・立地:再開発中の最寄り駅より徒歩圏内に位置し、近隣にはマンション等の集合住宅が多く、保育需要が非常に高いエリアです。 ・定員・園児数:相応の定員枠に対し、高い充足率を維持と高い充足率を維持しています。 ・食育への取り組み:専門の栄養士が「年間食育計画」に沿って、各年齢に応じた食育活動を実施しています。保護者からは「手作りのごはんがいつもとても美味しそう」と好評を得ています。 ・丁寧な保育実践:定期的に外部講師を招聘し、保育指導や助言、家庭教育について講習を行い、保育士だけでなく保護者の悩み相談も実施しています。 ・希少性:該当地域では認可保育園の公募が無く、非常に希少性が高い案件です。今後も総量規制は継続されると見込まれており、認可保育園の新設は極めて困難な状況です。 ・地域の子育て支援:該当地域では3歳~5歳児クラスの幼児教育・保育の無償化を実施しており、若い世代の人口が増えてきているため、今後も底堅い保育ニーズが期待できます。 ・園児数の推移:近年の運営において園児数が順調に推移し、定員充足率93%を達成しています。