■ 事業概要 食品の企画・ブランド開発を行うファブレス型食品事業。製造は全国の提携メーカーへ委託し、大手小売チェーン向けに独自フォーマットの商品を供給。デザート・菓子・冷食・惣菜等、複数カテゴリに対応可能な製造ネットワークを構築。 加えて、食品メーカー向けのデータ分析／AI関連サービス（DX事業）を展開。既に国内食品メーカーへの有償導入実績を有し、サブスクリプション＋ロイヤリティ型の収益モデルを採用。 ■ 特徴 ・大手小売チェーンとの取引基盤 ・全国の食品製造パートナーネットワークを保有 ・ファブレス型による柔軟な商品供給体制 ・食品×DXの成長事業を展開 ・国内中堅〜大手食品メーカーへの導入実績あり ・海外向け販路開拓を開始 ■ 財務概要（概算） 売上高：数億円規模（過去10億円規模の売上実績あり） 営業利益：現状は先行投資により営業損失計上（約1億円規模） ※来期以降の黒字化を計画。詳細財務はNDA締結後に開示 ■ 譲渡条件 スキーム：100%株式譲渡 希望価格：12億円～ 譲渡理由：事業シナジー最大化および成長加速 引継ぎ：経営陣・キーパーソン継続前提（1～2年程度の引継ぎ想定）

【案件の強み】 ① 製造設備を持たないファブレス型の事業モデルを構築済み。独自企画商品の連続開発実績あり ② 国内大手小売チェーンとの直接取引基盤と広範な販売網 ③ 全国にわたる食品製造パートナーネットワークを保有し、複数カテゴリへの対応が可能 ④ 海外小売向けの輸出販売を開始しており、海外チャネルの立ち上げに着手済み ⑤ 食品開発支援系の新規事業（データ分析／AI領域）を先行立ち上げ済み。国内中堅〜大手の食品メーカー複数社で有償導入実績あり、既存事業とのハイブリッドモデルへの進化を企図 ⑥ 直近で経営管理体制を強化済み ※直近期は主力商品の取扱減により減収。粗利率は一桁台で推移しており、人材投資および新規事業立ち上げに伴う先行投資により直近3期はいずれも営業赤字（実態調整後でも当面は赤字基調）。今後のポートフォリオ転換および新規事業の収益化により、粗利率の改善と単月黒字化・通期黒字化を計画しています。

【想定買い手・シナジー】 ■ パターン①：食品メーカー・食品商社 自社の製造設備や既存ブランドとのクロスセルにより、独自企画力と小売チャネルを取り込み、商品差別化・高付加価値化を推進。商品ポートフォリオの短期拡張に寄与。 ■ パターン②：サプライチェーン領域への新規参入を志向するIT・SIer・ITソリューション系企業 業務システム／POS／決済／データ基盤等を生業とする上場・大手IT企業など。食品サプライチェーン領域への参入起点として、対象会社の小売チャネル・全国製造ネットワーク・食品開発DXを取り込み、業界特化型ソリューションへの展開や既存顧客（小売・メーカー）への横展開を加速。 ■ パターン③：海外展開志向の食品関連事業会社 構築済みの海外輸出基盤を活用し、海外進出のリードタイム短縮および海外売上比率の引き上げに寄与。