【概要】 ・事業内容:土木建設工事業(主に大手建設会社の下請け工事) ・本社所在地:東京都 ・店舗・営業所所在地:東京都、埼玉県に拠点あり ・従業員数:約23~24名 ・取引先:大手建設会社との60~70年にわたる長期継続取引関係があります ・業歴:創業者代から60~70年 ・取得許認可:建設業 ・株主:代表を含む株主構成(具体的な割合は非開示) 【財務面】直近期:第66期(2026年11月期) P/L ・売上高:約14億円 ・粗利益:約8,000万円 ・営業損失:約▲4,800万円 ・役員報酬:約2,000万円 ・人件費(給料賃金):約4,200万円 ・減価償却費:約1,500万円 ・地代家賃:約700万円 ・外注加工費:約12億円 ・接待交際費:約900万円 B/S(修正後) ・現預金:約2億円 ・完成工事未収入金:約1億円 ・未成工事支出金:約10億円 ・不動産(土地+建物):約1.4億円 ・車両運搬具等:約1,100万円 ・投資有価証券(時価):約8,000万円 ・金融借入金:約2.3億円(短期約1.4億円+長期約9,000万円) ・未成工事受入金:約12.5億円 ・修正後純資産:約6,300万円 ◇財務上の留意点 ・時価純資産は6,500万円となります。 ・修正EBITDA:第64期約▲4,000万円、第65期約▲5,200万円、第66期約▲1,500万円(役員報酬・接待交際費の正常化調整後) 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:事業承継を検討 ・重要課題:大手建設会社との60~70年にわたる取引関係の維持が最重要課題です。この関係が今後の受注の8割を占める見込みです ・拠点課題:埼玉拠点は市街化調整区域となります。 【今後の成長余地】 ・大手建設会社から新規4件の工事打診があり、2028年頃始動見込みで、安定した受注が期待できます ・60~70年にわたる大手建設会社との強固な取引関係を活かし、今後の受注の8割が見込まれる安定した事業基盤があります ・長期工事案件(2031年頃まで)を複数抱えており、中長期的な売上の見通しが立っています ・販管費の適正化(接待交際費の正常化等)により、収益性改善の余地があります ・技術者の新規採用・育成により、施工体制の強化と事業拡大が可能です

【事業フロー】 ・受注方法:大手建設会社からの継続的な発注により、安定した工事受注を実現しています。所長との人間関係を基盤とした信頼関係が受注の鍵となっています ・工事の特徴:2031年頃まで継続する長期工事を複数抱えており、未成工事支出金は約6.2億円に上ります。完成工事高への計上タイミングは税理士と相談しながら進めています ・施工体制:有資格者を含む技術者を擁し、外注加工費を活用しながら効率的な施工体制を構築しています ・工事種別:土木建設工事を中心に、大手建設会社の下請けとして専門性の高い工事を手掛けています ・資金管理:前受金約2,700万円(大手建設会社関連)は工事開始時に支出予定であり、計画的な資金繰りを行っています

【特徴・強み】 ・長期安定取引:大手建設会社との60~70年にわたる継続取引関係を構築しており、所長との人間関係が受注に直結する強固な信頼関係があります ・受注見込み:大手建設会社から新規4件の打診があり、2028年頃始動見込みです。今後の受注の8割がこの取引関係から見込まれています ・大型工事実績:約5.4億円規模の工事や約8,200万円規模の工事など、大型長期工事の施工実績があります ・財務基盤:現預金約2億円を保有し、定期預金約3,000万円を含む安定した財務体制を維持しています ・資産保有:投資有価証券を長期保有しており、毎月10万円の積立購入により含み益が発生している見込みです