本件対象会社は、首都圏を拠点に青果物および食品の卸売事業を展開する企業である。 創業から20年以上の業歴を有し、輸入品と国産品を組み合わせた柔軟な商品供給体制を強みとしている。 主に海外（アジア圏）からの調達ルートを活用し、価格競争力の高い仕入れを実現するとともに、国内市場とのネットワークも構築しており、安定的な供給体制を確立。 【財務面】直近期:2025年6月期 P/L ・売上高：20億円台後半（直近）、3期平均で20億円台前半 ・売上総利益：3億円台半ば程度 ・営業利益：数千万円台中盤 ・修正後営業利益：1億円弱（平均では数千万円台後半） ・減価償却費：軽微（数百万円規模） ・修正後EBITDA：1億円弱（平均では数千万円台後半） ・調整後当期利益：数千万円台中盤（平均では数千万円弱） B/S ・現預金：1億円台半ば ・有利子負債：数千万円規模 ・ネット有利子負債：実質ネットキャッシュ（実質無借金） ・純資産：数億円規模 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:対象会社の更なる事業発展 ・引継ぎ期間:株式譲渡後も代表の継続勤務を想定しています ・希望条件:従業員の継続雇用及び処遇面の維持、代表の個人保証の解除

① 海外ネットワークを活用した調達力 海外（アジア圏）における独自の仕入ネットワークを活用し、価格競争力と安定供給を両立。 市況変動にも柔軟に対応できる調達体制を構築している。 ② 国産・輸入を組み合わせた柔軟な商品提案 顧客ニーズに応じて、国産品と輸入品を最適に組み合わせることで、 コスト重視・品質重視いずれにも対応可能な商品提案力を有する。 ③ 多様な販路と安定した顧客基盤 飲食・流通関連事業者を中心に、多数の取引先を有しており顧客分散が進んでいる。 特定顧客への依存度が低く、安定した売上基盤を構築。

・独自の調達ネットワーク 海外（アジア圏）における強固な現地ネットワークを活かし、柔軟かつ安定的な仕入を実現。 加えて、国内の有力な卸売事業者とも連携しており、国内外から良質な商品を安定的に調達できる体制を構築している。 ・国産・輸入の最適な組み合わせ提案 顧客ニーズに応じて、国産品と輸入品をバランスよく組み合わせた提案が可能。 コスト重視・品質重視など、多様な要望に対応できる柔軟な販売体制を有する。 ・幅広い販売ネットワークと自社物流 関東圏を中心に多数の取引先を有し、卸売事業者や飲食関連事業者などへ販売。 また、一部においては自社物流機能を活用し、仕入から納品までを一貫して対応できる体制を構築している。 ・経営陣の専門性とネットワーク 海外取引および市場流通に関する知見を有する経営陣により、 現地ネットワークと情報収集力を活かした機動的な仕入判断が可能。