【概要】 ・事業内容:認可保育園1園、認可外保育所1園の運営 ・店舗・営業所所在地:東京都 ・従業員数:20名(パート含む) ・取引先:行政からの運営費補助金、保護者からの保育料収入が主な収益源です。 ・株主:代表100% 【財務面】直近期:2025年3月期 P/L ・売上高:約1億4,000万円 ・営業利益:約3,600万円 ・EBITDA:約3,900万円 ・減価償却費:約300万円 ・2026年4月の入りも順調 B/S ・固定資産合計簿価:約1,700万円 ◇譲渡価格の根拠 2025年3月期EBITDA約3,900万円×2.5倍=9,500万円 ・スキーム 新会社Aへ事業譲渡後、新会社Aの株式譲渡 ・その他条件 連帯保証の解除、従業員の継続雇用 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:後継者不在。代表が60代後半に差し掛かり、徐々に事業を縮小していきたい意向があります。 ・引継ぎ期間:半年間を想定しており、引継期間中は代表に月20万円の給与支給を希望しています。 ・譲渡希望時期:2026年9月 【今後の成長余地】 ・人気エリアでの安定運営:当該エリアは子育て世帯から非常に人気が高く、今後も安定した収益の確保が見込まれます。将来の人口推移予想については、2030年代前半にピークを迎え、その後は人口減少傾向が想定されるものの、大幅な人口減少は考えづらく、保育園運営も他エリアより安定した園児数が確保できると思料されます。 ・弾力化による定員拡大:行政から弾力化を依頼されており、定員を超えた受入が可能です。 ・0歳~5歳までの幅広い受入:0歳~5歳まで幅広い年齢層に対応可能であり、小規模認可保育園と比較して園児確保の障壁が低いです。

【事業フロー】 ・収益構造:保育料収入と行政からの運営費補助金、その他補助金が主な収益源です。保育園は運営費補助金が中心、認可外保育所は保育料収入と補助金の両方が収益源となっています。 ・運営体制:各園に施設長、主任、副主任を配置し、保育士、調理師、補助スタッフで構成されています。 ・保育サービス:0歳~5歳までの幅広い年齢層に対応し、給食提供を含む保育サービスを提供しています。 ・施設:賃貸物件を使用しています。 ・認可外保育園ながら集客力は非常に強く、堅調な推移をしています。

【特徴・強み】 ・立地:閑静な住宅街が広がる子育て世帯から非常に人気のエリアです。 ・定員と園児数:行政から弾力化を依頼されており、行政や保護者からの信頼も厚く、毎年満員に近い入園数を誇っています。 ・地域特性:人口動向は大きく減少しないエリアです。 近隣での再開発事業にも力を入れており、今後も子どもを持つ世帯の流入が期待できるエリアです。