【概要】 ・事業内容:学習塾2校舎の運営(小学生~高校生対象、集団授業形式) ・本社所在地:岐阜県 ・従業員数:正社員4名(代表含む)、アルバイト4名(大学生の卒業生中心) ・取引先:新聞広告、Google検索広告を活用。口コミと兄弟紹介が半々程度で新規獲得 ・業歴:20年以上(代表が独立開業) 【特徴・強み】 ・生徒数:2校舎合計で約150名(校舎別では3対2の割合) ・対象学年:小学4年生~高校3年生。生徒比率は小学生2割、中学生3割、高校生5割で大学受験生が中心です ・授業形態:集団授業 ・月謝:高校生は約40,000円台の定額制。講座数に応じた設定で安定収益を確保しています ・合格実績:この規模の塾としては極めて高い合格実績を誇ります。成績上位者に絞った入塾基準を設けており、大手塾に流れがちな優秀層を独自のノウハウで獲得しています ・運営体制:代表と正社員が両校舎を曜日ごとに巡回。アルバイトは丸付けなど事務補助を担当し、講師業務は正社員が中心です ・集客力:口コミと新聞折込広告、Google検索広告を活用。口コミと兄弟紹介が約半数を占める安定した集客基盤があります ・単価設定:業界で課題となる単価上昇を実現済み。黒字経営を継続しています 【事業フロー】 ・集客・新規開拓の方法:口コミ・兄弟紹介が約半数、新聞折込広告とGoogle検索広告で残り半数を獲得。成績基準を設けた選抜型の入塾方式です ・対象会社の業務:授業運営、生徒募集、教材管理、施設管理まで自社で完結。正社員が授業を担当し、アルバイトが事務補助を行います ・売り手経営者の業務:授業のコマを担当(1日8時間程度稼働、うち授業は半分)。経営判断と入塾基準の管理を行っています。配偶者が経理全般を担当しています 【財務面】直近期:2024年8月期 P/L ・売上高:約6,200万円 ・営業利益:約313万円 ・役員報酬:600万円 ・人件費:約2,270万円 　→40万×12ヶ月=480万円が売主妻の給与ですので、削減可能経費として見込まれます。 ・減価償却費:約120万円 ・広告宣伝費:約4,100,000円(新聞折込とGoogle広告) ・地代家賃：約392万円 B/S ・現預金:約1065万円 ・不動産(土地+建物)：本部校は自社物件。進学校正門前、相場価格2,200万円。もう1校は賃貸。 ・車両運搬具:約2円(代表使用、譲渡時に時価での買取を想定しております) ・金融借入金:約4,000万円 ・純資産:約▲52万円 ※実態営業利益の試算 営業利益313万円+減価償却費約120万円+旅費交通費(個人利用分)約55万円=約500万円 営業利益は黒字を継続しており、単価設定も適正に行えています ◇希望譲渡価格 4,000万円 ＊要交渉とします。 ・スキーム 株式譲渡 【本件検討の背景】 ・譲渡理由:代表の年齢と体力面を考慮。1日8時間稼働の負担軽減を希望 ・引継ぎ期間:代表・配偶者ともに半年~1年程度の引継ぎ協力が可能です ・従業員の処遇:正社員は譲渡後も残る見込みです。代表への依存度は低く、入塾基準や運営ノウハウは社員にも共有済みです ・今後の見通し:在籍生徒から見て、向こう2~3年は同等以上の合格実績を維持できる見込みです