【エグゼクティブサマリー】 本案件は、東京都23区内を中心に、30年以上にわたり飲食店や小売店へ食材を供給してきた老舗卸売事業の「備忘価格」による譲渡です。 最大の目的は、オーナーの引退に伴い、長年培った顧客基盤と物流インフラを次世代に引き継ぐことにあります。成約にあたっては、「金融機関借入金の承継（経営者保証の解除・差し替え）」が必須条件となります。 事業の核心は、都心部において圧倒的な差別化要因となる「小回り」にあります。大手卸では採算が合わない「ボトル一本単位の小口注文」や「当日・翌日の緊急配送」に対応できる独自の物流体制を確立しており、在庫スペースの限られた都心の個人店やチェーン店から「ライフライン」として深く信頼されています。 特筆すべきは、創業者の独立時の競業避止の観点から30年間あえて手付かずであった「本店所在地の周辺」という巨大な空白マーケットです。買い手企業は、この未開拓エリアへの営業を即座に開始できるだけでなく、30年の業績が裏付ける仕入れルートと配送網を自社の既存商材と掛け合わせることで、負債を補ってシナジーを享受できるポテンシャルを持っています。 【財務ハイライト：収益力】 （万円単位・概算） 直近期（令和7年9月期）： 売上高：約7,300万円 ／ 実質EBITDA：約200万円（※） ※補足：決算上は営業欠損ですが、役員報酬（300万円）や、これまでオーナーが優先してきた「顧客への安定供給」のためのコスト構造に起因します。買い手企業の管理下で、仕入れコストの共通化や物流の効率化、適正な価格転嫁（値上げ）を行うことで、黒字化が期待できる事業体です。 【譲渡条件】 スキーム：株式譲渡 希望価格：1円（備忘価格） 必須条件：金融機関借入金（約3,300万円）の全額引き継ぎ、および現オーナーの「経営者保証（個人保証）」の解除・差し替え。 算定根拠：実質債務超過の状態を鑑み、価格を最小限に抑える一方、30年超の無形資産（顧客網・配送網）を承継。 その他： 従業員1名2026年内に退職予定のため、買い手側の体制への移行は極めてスムーズです。 オーナーは円滑な引き継ぎのため、一定期間の伴走を約束します。 【本案件と相性の良い買い手像】 ・配送密度の向上を狙う食材・酒類卸業者様（既存の23区ルートへの相乗り） ・都心に物流拠点を持ちたい地方の食品メーカー・卸様 ・内製化により原価低減を図りたい多店舗展開の外食企業様 【成長シナリオ】 ①【周辺エリアの「封印」解禁】 これまであえて営業していなかった地元エリアを開拓し、配送ルートを大幅に高密度化。 ②【適正な価格転嫁の実施】 仕入れ価格上昇に応じた売価の見直しを買い手主導で行い、粗利額を即座に改善。 ③【食材・調理器具のクロスセル】 既存顧客に対し、買い手企業が持つ別の商材（酒類、衛生用品、テイクアウト容器等）を提案。

食材から消耗品まで、飲食店運営に不可欠な資材を幅広く供給。特に「バラ売り・即配」という高いサービスレベルが、大手他社に対する強力な防御壁となっており、価格のみに頼らない強固な商流を形成しています。

23区全域に広がる飲食店ネットワーク。流行に左右されにくい業態が多く、リピート率が非常に高いのが特徴です。30年の実績が「●●（本事業者様）に頼めば何とかしてくれる」という信頼を生んでおり、経営主体が変わっても顧客が離反しにくい安定した構造です。

少数精鋭で配送・受注を管理。現在のルート配送業務は完全にルーティーン化されています。 年内の従業員退職に伴い、買い手側による組織再編やシステム導入のハードルは極めて低い状態です。

①「1円」で手に入る30年の信頼：負債を引き受けることで、長年培った盤石な顧客基盤を即座に取得。 ②都心ラストワンマイルの機動力：即日・小口配送を可能にする確立された物流ノウハウ。 ③地場エリア白地：あえて未着手だった地元エリアという、最大かつ確実な成長余地。