【本件前提】 　◇　内容　　　　　　：　親子関係にある2法人の発行済全株式譲渡 　◇　希望譲渡価格　　：　2億7,000万円 　◇　ストラクチャー　：　譲渡先候補に対する現金対価（一括払い）による株式譲渡 　◇　譲渡背景・理由　：　事業の将来的な成長のため、より強固な経営基盤を持つ企業様への承継を決断 【会社概要】 　◇　設立　　　　　　：　約20年 　◇　従業員数　　　　：　約10名 　◇　本社所在地　　　：　青森県 　◇　事業内容　　　　：　卸売り+店舗小売りによる中古車販売および車両整備全般 【財務情報】（25年見込みのみ子会社実績含む） 　　　　　　　　　　　　　【23/08（実績）】　　　　　【24/08（実績）】　　　　　【25/合算（見込）】 　◇　売上規模　　　：　　約3億6,000万円　　　　　約4億2,000万円　　　　　約9億円 　◇　営業利益　　　：　　約70万円　　　　　　　　約2,000万円　　　　　　 約1,630万円 　◇　修正後EBITDA :　 約800万円　　　　　　　 約2,500万円　　　　　　 約5,500万円 　◇　親会社純資産　：　　約1,000万円　　　　　　 約2,600万円　　　　　　 約3,230万円 　◇　25年売上のうち、1億円はグループ間売上 【競合優位性及び特徴】 　◇　卸売・小売を両輪とする、ハイブリッド型販売プラットフォーム 　　　→業者向けオートオークションを主軸とする卸売事業 と、主要ポータルサイトで集客し、経験豊富な営業スタッフが高い成約率を実現する店舗型小売事業の両輪で年間約8億円の車両販売を見込む。（うち1億円はグループ間売上） 　◇　高収益な整備・代車事業がもたらす、盤石なストック型収益基盤 　　　→祖業である整備事業においても、大手ディーラーや地域顧客、自社販売顧客 といった層別の顧客がおり、年間400台超の車検、 その他日夜一般整備、法定整備をこなす。損害保険会社と提携している代車事業は特に高収益を誇る。 　◇　車両の生涯価値を最大化する、独自の垂直統合型バリューチェーン 　　　→車両の仕入れから、ハイブリッド型による販売手法、代車事業、整備、アフターサービスといった車両のライフサイクル全般をグループ内で完結 。

　◇　卸売・小売を両輪とする、ハイブリッド型販売プラットフォーム 　　　→業者向けオートオークションを主軸とする卸売事業 と、主要ポータルサイトで集客し、経験豊富な営業スタッフが高い成約率を実現する店舗型小売事業の両輪で年間約8億円の車両販売を見込む。（うち1億円はグループ間売上） 　◇　高収益な整備・代車事業がもたらす、盤石なストック型収益基盤 　　　→祖業である整備事業においても、大手ディーラーや地域顧客、自社販売顧客 といった層別の顧客がおり、年間400台超の車検、 その他日夜一般整備、法定整備をこなす。損害保険会社と提携している代車事業は特に高収益を誇る。 　◇　車両の生涯価値を最大化する、独自の垂直統合型バリューチェーン 　　　→車両の仕入れから、ハイブリッド型による販売手法、代車事業、整備、アフターサービスといった車両のライフサイクル全般をグループ内で完結 。