【事業内容】 全国の書店への流通網を持つ絵本・児童書の出版社。 新人作家の発掘・育成から、書籍の編集・出版、全国の書店への流通までを一貫して手がけています。 【強み】 強み①：大手出版取次2社との取引口座 強み②：新人作家の発掘から出版・流通までの一貫体制 強み③：長年の業界経験を持つ代表による引継ぎ支援 強み④：直近期は営業黒字に転換 【財務概要】 〈売上高〉 2024年2月期：約800万円 2025年2月期：約700万円 2026年2月期：約1,000万円 〈EBITDA〉 2024年2月期：約-200万円 2025年2月期：約-300万円 2026年2月期：約0万円 ※EBITDA = 営業利益 + 減価償却費で算出しています。 〈営業利益〉 2024年2月期：約-200万円 2025年2月期：約-300万円 2026年2月期：約0万円 〈修正後EBITDA〉 2024年2月期：約-200万円 2025年2月期：約-300万円 2026年2月期：約0万円 〈修正後営業利益〉 2024年2月期：約-200万円 2025年2月期：約-300万円 2026年2月期：約0万円 〈経常利益〉 2024年2月期：約-200万円 2025年2月期：約-200万円 2026年2月期：約0万円 〈総資産〉 2024年2月期：約1,900万円 2025年2月期：約1,900万円 2026年2月期：約2,100万円 〈純資産〉 2024年2月期：約-100万円 2025年2月期：約-400万円 2026年2月期：約-100万円 【案件概要】 所在地　 ：関東 設立　 　 ：50年〜55年未満 従業員数　 ：1名（事業運営は実質的に代表者1名が担っております。） 譲渡スキーム：株式譲渡（100%） 譲渡理由： 会社の存続を第一とし、これまで刊行してきた書籍を大切にしながら、 新たな企画・出版を担っていただける方へ事業を承継するため 売却希望価格：1円 ※本件M&Aが成立した場合、2,200万円（税込）を成果報酬として頂戴いたします。 ※基本合意時（独占交渉権付与通知書の受領時を含む）に中間金として110万円（税込）を頂戴し、成果報酬に充当いたします。 中間金は、弊社の責めに帰すべき事由により本件M&Aが成立しなかった場合を除き、返還いたしません。 【価格の考え方】 ・譲渡実行までに代表者からの借入金を全額債権放棄する前提のため、買主様による借入金の返済は不要です。 ・債権放棄後の簿価純資産は約2,000万円（2026年2月期末時点、大半は書籍の在庫）で、仲介手数料を含む総負担額と概ね同程度です。

大手出版取次2社との取引口座を通じて、全国の書店へ書籍を流通させています。 また、作家志望者向けの講座運営や作品の公募を継続して行い、新人作家の発掘・育成から出版までを一貫して提供しています。

絵本・児童書の作家および作家志望者。作家志望者向けの講座運営や作品の公募を通じて、新人作家の発掘・育成を行っています。 また、大手出版取次2社との取引口座を保有しています。

1名（事業運営は実質的に代表者1名が担っております。）

強み①：大手出版取次2社との取引口座 大手出版取次2社と取引口座を持ち、全国の書店へ書籍を流通させることができます。取次との新規口座開設は現在難しく、開設できても条件が厳しいと言われる中、新規では得にくい好条件の取引条件をそのまま引き継ぐことができる点が大きな価値です。出版社機能を短期間で獲得したい企業様に適しています。 強み②：新人作家の発掘から出版・流通までの一貫体制 作家志望者向けの講座運営と作品の公募を継続して行い、新人作家の発掘・育成から編集・出版、書店流通までを一貫して手がけています。作家と出版費用を分担する出版の仕組みも確立しています。 強み③：長年の業界経験を持つ代表による引継ぎ支援 代表は絵本業界で長年の経験を持ち、作家や出版社との幅広い人脈があります。譲渡後も、表紙・タイトルへの助言など売れる本づくりのノウハウの引継ぎに対応可能です。 強み④：直近期は営業黒字に転換 直近期は講座売上の集約により売上が前期比大幅に増加し、売上総利益率は約80%と高い水準で、営業黒字に転換しています。今後も講座の新規開講や出版の受注拡大を計画しています。