【エグゼクティブサマリー】 首都圏を拠点に約20年の歴史を誇る、広告制作・販促プロモーション会社です。大手出版社や大手広告代理店を主要クライアントとし、長年の信頼関係に基づく紹介を中心に事業基盤を築いています。企画立案からクリエイティブ制作、納品までを一気通貫で手掛ける対応力と、外部の専門クリエイターとの強固なネットワークを活かした柔軟なアセットライト経営が特徴です。代表への依存度は一部業務にございますが、事業の中核を担うキーパーソンが在籍しており、円滑な引継ぎが可能な体制が整っています。 【財務ハイライト：収益性と安定性】 【3期前】 売上高：約1,020万円 ／ 実態営業利益：約△225万円 【2期前】 売上高： 約770万円 ／ 実態営業利益：約△490万円 【直近期】 売上高：約1,200万円 ／ 実態営業利益：約△670万円 ※補足事項： 実態営業利益は「営業利益＋役員報酬」で算出しております（減価償却費は軽微なため含まず）。実態営業利益はマイナスで推移しておりますが、これは事業規模に対する固定費が主な要因です。M&Aによる販管費の効率化が実現すれば、早期の黒字化も十分に可能と考えられます。なお、直近期末時点で債務超過の状態にありますが、負債の大部分はオーナーからの借入金であり、資金繰りは安定しております。 【譲渡スキームと希望条件】 譲渡スキーム：株式譲渡（100%）を希望しております。 希望価格：800万円を希望しております。これは、長年にわたり築き上げてきた大手クライアントとの強固な取引基盤や、多様なニーズに対応可能な外部クリエイターネットワークといった、財務諸表には表れない無形の資産価値（のれん）を総合的に勘案したものです。 引継ぎ：オーナーは、円滑な事業引継ぎのため、一定期間のサポートや継続雇用のご相談など、ご要望に応じて柔軟に対応する意向です。 従業員：長年事業を支えてきた従業員の雇用継続を強く希望しております。 【将来性：買収後の成長シナリオ】 本事業は、買い手様の経営資源と掛け合わせることで、飛躍的な成長が期待できるポテンシャルを秘めています。 体系的な営業による新規顧客開拓：現在は紹介が中心ですが、これは裏を返せば、買い手様の営業組織を活用することで、これまでアプローチできていなかった新規顧客層への展開余地が大きいことを意味します。 デジタル領域の強化による既存顧客への深耕：既存クライアント基盤に対し、貴社のデジタルマーケティング等のサービスをクロスセルすることで、顧客単価の向上と、より包括的なマーケティングパートナーとしての地位確立が期待できます。 円滑な事業承継が可能な組織体制：制作業務は、事業を熟知したキーパーソンであるディレクターが中心となり運営可能です。オーナーが担う管理・営業業務を買い手様が担うことで、スムーズな事業承継が実現できると考えられます。

セールスプロモーションツールや雑誌のタイアップ広告の制作を主軸に、クライアントの課題解決を支援しています。企画立案から取材、撮影、デザイン、納品までをワンストップで提供できる体制が強みです。また、案件ごとに最適な外部クリエイターを編成するビジネスモデルにより、固定費を抑制しつつ、多様なクリエイティブニーズに柔軟に対応できる高いコスト競争力を有しています。収益モデルはフロー型ですが、大手クライアントからの継続的な受注により安定した収益構造となっています。

大手出版社や大手広告代理店との長年にわたる直接取引が中心であり、強固な信頼関係が構築されています。特定の顧客に依存する構造ではなく、化粧品、金融、食品、ファッションから官公庁まで、多岐にわたる業界のプロモーションを手掛けてきた実績があり、景気変動に強い安定した顧客ポートフォリオが特徴です。案件の獲得は、既存クライアントからの紹介やリピートが大部分を占めており、質の高い顧客基盤が事業の安定性を支えています。

組織は代表と、約8年間勤務するディレクター（女性）の2名体制です。ディレクターは制作業務全般の進行管理を担っており、クライアントとの関係性も良好なため、事業継続に不可欠なキーパーソンです。代表は経営全般に加え、営業や管理業務を担っていますが、制作実務はディレクター中心に運営できる体制が構築されています。そのため、M&A後はスムーズな業務移管が可能と考えられます。

本案件の核心的強みは、以下の3点に集約されます。第一に、一朝一夕には構築困難な「大手クライアントとの強固な取引基盤」。第二に、高品質なクリエイティブを低コストで実現する「柔軟な外部クリエイターネットワークとアセットライトな経営体制」。そして第三に、Webから紙媒体、販促物までを横断したプロモーションを一気通貫で提供できる「クロスチャネルでの企画制作力」です。これらは、買い手様の事業と融合することで、大きなシナジーを生み出す強力なエンジンになると考えられます。